Pensioensparen: 990 of 1.270 euro?

Vermogen Beleggen Pensioen – 13 oktober 2020

U kunt ervoor kiezen om jaarlijks maximaal 990 of 1.270 euro voor uw pensioen te sparen, met een verschillende fiscale aftrek. Wat moet u doen als u voor het hogere maximumbedrag opteert? En wat is voordeliger: jaarlijks 990 of 1.270 euro pensioensparen?

pensioensparen 990 of 1270 euro
Op fiscaal vlak kunnen we niet zomaar stellen dat jaarlijks 1.270 euro sparen in alle gevallen en voor iedereen voordeliger is dan 990 euro sparen.

Tot wanneer kan ik pensioensparen ?

Bent u tussen 18 en 64 jaar? Dan kunt u elk jaar bijstorten voor het pensioensparen. Belangrijk daarbij is dat het bedrag uiterlijk op 31 december ontvangen wordt. Bedragen die nadien op de rekening komen, worden immers onmiddellijk aangewend voor het nieuwe jaar.

Wat is voordeliger: jaarlijks 990 of 1270 euro pensioensparen?

Wie aan pensioensparen doet of voor zijn of haar aanvullend pensioen begint te sparen, moet jaarlijks een keuze maken tussen twee wettelijke maxima (*):

  • Als u het maximumbedrag van 990 euro spaart, krijgt u het volgende jaar een belastingvermindering van 30%, meer bepaald 297 euro.
  • Indien u kiest voor het maximum van 1.270 euro, krijgt u het volgende jaar een fiscale aftrek van 25% op uw storting, wat neerkomt op 317,5 euro.

Wanneer u in het kader van een pensioenspaarplan jaarlijks 1.270 euro spaart in plaats van 990 euro, krijgt u dus iets meer terug van de belastingen: een extra fiscale vermindering van 20,5 euro.

En op het einde van de rit is er een groot verschil in het eindkapitaal tussen jaarlijks 990 of 1.270 euro sparen. Als u een zo groot mogelijk bedrag wilt opbouwen via pensioensparen, dan bent u beter af met het hogere wettelijke maximum.

pensioensparen 990 of 1270 euro eindkapitaal
Vandaag kiezen voor een hoger plafond kan u nu een fiscaal voordeel opleveren, maar dit weegt niet altijd op tegen de anticipatieve heffing het einde van de rit.

Wat als iemand per ongeluk meer spaart dan 990 euro?

Tenzij u uitdrukkelijk aan uw bank te kennen hebt gegeven dat u 1.270 euro wilt sparen, zal de bank u het teveel gespaarde bedrag terugstorten. Te veel storten betekent dus niet dat u automatisch hebt gekozen voor het hogere bedrag. Wanneer u gaat voor het hoogste van de twee maxima, moet u die keuze elk jaar opnieuw bij uw bank bevestigen via een speciaal formulier.

Kan u zomaar van 990 euro naar 1270 euro overgaan?

Na de leeftijd van 55 jaar kunt u niet meer uw bedragen zomaar verhogen van het lage plafond (990 EUR) naar het hogere plafond (1270 EUR). In die situatie wordt de verhoging beschouwd als het begin van een nieuwe pensioenspaarrekening waarbij deze stortingen apart worden getaxeerd en niet op de leeftijd van 60 jaar, maar pas nadat de ‘nieuwe’ (of als nieuw beschouwde) rekening werd geopend.

Na de leeftijd van 55 jaar kunt u niet meer uw bedragen zomaar verhogen van het lage plafond (990 EUR) naar het hogere plafond (1270 EUR).

Welk pensioenspaarbedrag is fiscaal gezien het voordeligst?

Op fiscaal vlak kunnen we niet zomaar stellen dat jaarlijks 1.270 euro sparen in alle gevallen en voor iedereen voordeliger is dan 990 euro sparen.

De hamvraag is of dat relatief kleine bedrag van 20,5 euro per jaar - zelfs als u het op zijn beurt belegt - opweegt tegen de anticipatieve heffing of eindbelasting op uw 60e verjaardag. Want wanneer u 60 wordt, heft de fiscus 8% belasting op alles wat u tot dan toe gestort hebt, gekapitaliseerd tegen een fictieve jaarlijkse rente van 4,75%.

Hoe meer pensioenkapitaal, hoe meer anticipatieve heffing u betaalt. Als u jaarlijks 1.270 euro stort, presenteert de fiscus u op uw 60e verjaardag een hogere rekening dan wanneer u jaarlijks 990 euro stort.

Wat dan het beste is, hangt af van uw leeftijd en de opbrengst op de herinvestering van de extra belastingvermindering. Maak een afspraak met uw AXA Bankagent om samen te kijken wat voor u de beste oplossing is.

Advies en vragen over onze producten

Vraag het aan uw AXA Bankagent

Meer artikels over dit onderwerp

De wereldeconomie in een notendop

De opflakkering van het Corona virus dwingt diverse Europese landen terug in een lockdown en zaait wat twijfel over de remonte van de Amerikaanse economie. De Amerikaanse verkiezingen blijven ondertussen het debat domineren. De Brexit kwestie werd vooralsnog nog niet beslecht.

Lees verder

De impact van de coronacrisis op de beurs

De coronacrisis die we nu meemaken veroorzaakt een wereldwijde economische crisis. Wat is de impact ervan op de beurs en wat zijn de voorspellingen? Lees hier alles wat u moet weten over de huidige situatie en de toekomst van de beurs.

Lees verder

De evolutie van de wereldeconomie

Wanneer we kijken we naar het globaal macro-economisch plaatje, dan is de conclusie dat het wereldwijd economisch herstel nog steeds afhankelijk is van de mate waarin de Covid-crisis beperkt wordt. Na een herstel in het derde kwartaal is nu de vraag of dit herstel zich verder zet in het vierde kwartaal en hoe krachtig dit herstel dan wel wordt.

Lees verder

Contacteer uw AXA Bankagent