Uw schuldsaldoverzekering aftrekken van de belastingen?

Wonen Gezin Lenen – 12 februari 2019

De premies van uw schuldsaldoverzekering die u hebt afgesloten in het kader van uw hypothecair krediet, kunnen in aanmerking komen voor belastingvermindering. Maar staar u daar vooral niet blind op. Uw schuldsaldoverzekering fiscaal inbrengen kan niet overal en levert ook niet altijd belastingvoordeel op. Ontdek in welke gevallen u de premies kunt aftrekken van de belastingen en waarom het vaak beter is om dat toch niet te doen.

Fiscaal voordeel op de schuldsaldoverzekering: welke mogelijkheden hebt u?

Schuldsaldoverzekering fiscaal aftrekbaar? 
Uw schuldsaldoverzekering fiscaal inbrengen, is zeker een optie wanneer u een woonkrediet afsluit op het einde van het jaar. Er zijn echter goede redenen om dat niet te doen.

Er zijn verschillende mogelijkheden om belastingvermindering te krijgen op de premies die u hebt betaald voor uw schuldsaldoverzekering. Het belastingvoordeel hangt af van het stelsel waarvoor u hebt gekozen bij het afsluiten van de verzekering en van het gewest:

  • Uw schuldsaldoverzekering inbrengen onder de woonbonus (in Vlaanderen) of de wooncheque (in Wallonië).
  • In het Brussels Hoofdstedelijk Gewest is de woonbonus sinds 1 januari 2017 vervangen door een hogere vrijstelling op de registratierechten. Daar is dus geen fiscale aftrek meer mogelijk, tenzij voor eerder afgesloten hypothecaire kredieten en schuldsaldoverzekeringen.

  • Uw schuldsaldoverzekering inbrengen onder pensioensparen

Maar u kunt er ook voor opteren om het fiscaal voordeel op uw schuldsaldoverzekering te laten vallen. Wanneer kiest u voor welke optie?

Uw schuldsaldoverzekering fiscaal inbrengen onder de woonbonus of de wooncheque

Dit is zeker een optie wanneer u een woonkrediet afsluit op het einde van het jaar. Bij de meeste woonkredieten is deze korf al volledig gevuld met de kapitaalaflossingen en interesten van uw lening. Dan behaalt u dus geen extra belastingvoordeel door ook de schuldsaldoverzekering in dat fiscaal stelsel aan te geven.

Maar als u laat op het jaar een woonkrediet aangaat, kan het zijn dat tijdens het allereerste jaar de fiscale korf niet volledig gevuld is door de kapitaalaflossingen en interesten. Wanneer u de schuldsaldoverzekering dan afsluit met een koopsom (een eenmalige premie), dan kunt u die enkel voor het eerste jaar inbrengen om uw belastingvoordeel te maximaliseren.

Meer informatie over de premies van een schuldsaldoverzekering.

Er zijn wel een paar voorwaarden om de premies voor de schuldsaldoverzekering in te kunnen brengen in dit stelsel:

  • U moet jonger zijn dan 65 jaar wanneer u de schuldsaldoverzekering afsluit.
  • U moet de verzekering afsluiten ‘op eigen hoofd’, dus voor uzelf; een polis met meer verzekerden kan geen fiscaal voordeel opleveren.
  • U moet de volle eigendom of het vruchtgebruik van de woning hebben.

Uw schuldsaldoverzekering fiscaal inbrengen onder pensioensparen

Eerst en vooral: deze korf dient om de opbouw van een aanvullend pensioen te stimuleren; gebruik hem dan ook best daarvoor. Als u elk jaar het maximaal aftrekbare bedrag voor pensioensparen spaart, is de belastingvermindering van de premies voor uw schuldsaldoverzekering hoe dan ook geen optie. Maar doet u om de ene of andere reden niet aan pensioensparen? Dan kunt u overwegen om in deze rubriek de stortingen voor uw schuldsaldoverzekering te vermelden.

De korf voor pensioensparen staat immers los van die voor de Vlaamse woonbonus of de Waalse wooncheque (een korf die dus meestal al vol zit met de kapitaalaflossingen en de intresten van uw hypothecair krediet). Door hier de premies voor uw schuldsaldoverzekering in onder te brengen, kunt u er een extra fiscaal voordeel op verkrijgen.

Uw schuldsaldoverzekering niet aftrekken van de belastingen?

Er zijn echter goede redenen om de premies van uw schuldsaldoverzekering niet fiscaal in te brengen.

In geval van overlijden wordt het kapitaal dat door de verzekering wordt uitgekeerd, dan niet belast, terwijl de begunstigde van de verzekering (d.w.z. de overlevende partner) wel belasting moet betalen wanneer die premies ooit wel zijn afgetrokken van de belastingen. Zelfs wanneer er maar één storting voor de schuldsaldoverzekering in mindering is gebracht.

Die belasting verschilt naargelang van het stelsel waarin u de premies hebt ingebracht:

  • Voor het stelsel pensioensparen geldt een heffing van 8% op het uitgekeerde kapitaal.
  • Voor de woonbonus of de wooncheque wordt de belasting een aantal jaren (13 jaar, 10 jaar voor 65-plussers) geheven en de berekening gebeurt aan de hand van een fictieve rente. Die loopt op naarmate de begunstigde ouder is op het moment van de uitbetaling, van 1% (≤ 40 jaar) tot 5% (≥ 65 jaar). Een stukje van het uitgekeerde kapitaal moet dus m.a.w. 10 jaar of langer worden aangeven als belastbaar inkomen, waardoor het fiscale voordeel bijna altijd helemaal teniet wordt gedaan.

Hoe hoog is de premie van een schuldsaldoverzekering?

Dat hangt af van verschillende factoren.

Hebt u plannen voor de bouw of de aankoop van een woning? Maak een simulatie van de hypothecaire lening of vraag advies aan uw bankagent.

bouwgids

 

Meer informatie over bouwen, renoveren en verbouwen vindt u in de bouwgids.

76 pagina’s boordevol advies, tips en inspiratie om uw plannen tot een goed einde te brengen.

Download nu uw exemplaar.

Advies en vragen over onze producten

Vraag het aan uw AXA Bankagent

Meer artikels over dit onderwerp

Meerderheid jongeren verkiest energiezuinige en instapklare woning

3 op 4 Belgen die hun eerste woning kopen, vinden energiezuinig wonen belangrijk. Dat blijkt uit een studie van onderzoeksbureau InSites Consulting* in opdracht van AXA Bank bij recente en toekomstige huiseigenaars over de aankoop van hun eerste woning. Maar ze lijken minder bereid om voor die energiezuinige woning zelf de handen uit de mouwen te steken, want de meerderheid verkiest nieuwbouw of een instapklare bestaande woning in goede staat boven een bestaand huis dat grondig moet worden gerenoveerd. Waarom? Dat ontdekt u in deze blog.

Lees verder

In 5 stappen naar een energiezuinige woning

Nog niet zo lang geleden stond een nieuwe badkamer of keuken op de eerste plaats bij eigenaars met renovatieplannen. Nu is bezuinigen op energie prioritair. In veel woningen zijn er al energiebesparende renovaties uitgevoerd en bij naar schatting 1 op 3 eigenaars staan er in de komende 5 jaar energetische renovaties op de planning. En dat is nodig ook, want een groot deel van de bestaande woningen scoort nog altijd niet goed op het vlak van energiezuinigheid. Maar hoe pakt u dat aan, van uw huis een energiezuinige woning maken?

Lees verder

Vlaanderen zet in op energiezuinig bouwen en renoveren

Vanaf 2021 moet elke nieuwbouwwoning in Europa Bijna-EnergieNeutraal (of BEN) zijn. In Vlaanderen wordt het energiepeil of E-peil daarom stapsgewijs aangescherpt tot E30, vanaf 2021 de verplichte norm. De Vlaamse overheid wil ook eigenaars van bestaande woningen stimuleren om energiezuinig te renoveren en stelt tegen 2050 een E-peil van maximum 60 voorop. Hoe goed doen we het in Vlaanderen? En wat krijgt u van de Vlaamse overheid in ruil voor een BEN-woning of renovatiewerken die het energiepeil drastisch verlagen?

Lees verder

Waalse verzekering tegen inkomensverlies: nu met betere voorwaarden voor de bescherming van uw thuis

Op uw verzoek sluit het Waals Gewest gratis in uw naam een ‘verzekering tegen inkomensverlies’ af in het kader van een hypothecaire lening voor de bouw, aankoop of renovatie van uw woning. Die verzekering zal onder bepaalde voorwaarden de afbetalingen van uw lening gedeeltelijk op zich nemen bij totale en onvrijwillige werkloosheid, arbeidsongeschiktheid of op non-actiefstelling. De voorwaarden van die verzekering tegen inkomensverlies zijn nu hervormd en verbeterd. Een overzicht.

Lees verder